Бюджетування — планування та розробка бюджетів, одна зі складових системи фінансового управління, призначена для оптимального розподілу ресурсів компанії в часі.

Навіщо компанії Бюджети та їх автоматизація?
Сучасне бізнес-середовище є вкрай динамічним та швидкоплинним. Компанія не може успішно конкурувати, перебуваючи тільки в сьогоднішньому моменті і / або аналізуючи дані минулих періодів. Погляд в майбутнє є невід'ємною частиною успішної стратегії ведення бізнесу.
Тому в тій чи іншій мірі всі компанії займаються прогнозуванням майбутніх результатів, але, як правило, це робиться в Ексель, процес стає не прозорим й дуже трудомістким (в першу чергу для фінансистів) . Згодом додаткову роботу створює щомісячне порівняння план / факт, що проводиться вручну.
У зв'язку з цим наша компанія розроблений блок документів та звітів з бюджетування, а також аналізу відхилень план / факт, який допомагає оцінити прогнозний фінансовий стан компанії, прогрес у виконанні планів, результативність кожного менеджера, очікуваний та фактичний прибуток в розрізі клієнтів.

Блок з побудови бюджетів складається з наступних частин:

• Планування продажів, яке включає в себе документ з планування та звіт про заплановані обсяги:
• Аналіз запланованих та фактичних даних про продажі:
• Документ з бюджетними показниками доходів та витрат. Статті бюджету компанія налаштовує і визначає самостійно за допомогою конструктора статей.
• Аналіз бюджетних та фактичних показників за будь-який період.

План продажів вноситься за допомогою документа Планування продаж:

Дані документів групуються за періодами, менеджерам та клієнтам і виводяться в зведений звіт наступного формату:

Планування інших доходів та загальногосподарських (адміністративних) витрат
Кожна компанія може самостійно або за допомогою наших фахівців налаштувати той формат і деталізацію бюджетного звіту про прибуток і збитки, який вона вважає оптимальним. Статті, формули та ієрархія також налаштовуються користувачами. Наприклад, нижче представлений варіант для користувача настройки статей Бюджету.

За результатами настройки виходить наступний документ для внесення бюджетних показників:

Доходи і витрати з відповідних довідників прив'язуються до кожної статті Бюджету для подальшого зіставлення план / факт.

Зіставлення забюджеованних та фактичних даних
Важливою перевагою автоматизації бюджетного блоку в порівнянні з ручними розрахунками є той факт, що в програмі кожен введений документ відразу відображається в Звіті в порівнянні планових і фактичних показників, тобто на будь-який момент часу можна подивитися, наскільки використана кожна стаття бюджету. Такий облік полегшує поточний контроль над витратами періоду і визначення перевитрати.

Формат отчета: